Een balans bestaat uit bezittingen (activa) en uit het eigen vermogen / schulden (passiva). Anders gezegd: de balans geeft aan waarin is geïnvesteerd en hoe deze investeringen zijn gefinancierd. Bij de begroting moet ook een prognose van de balansposities van (meerjarige) begrotingsjaren per 31 december worden opgenomen. Uit deze informatie kan de verwachte ontwikkeling van (de kengetallen voor) het eigen vermogen, schulden, de solvabiliteit, investeringen en omvang van de voorraad bouwgronden worden afgeleid. Deze kengetallen zijn opgenomen in paragraaf 3b. Weerstandsvermogen en risicobeheersing. De balans in deze begroting is gebaseerd op de realisatie in de jaarrekening 2022 en geeft het volgende beeld: de activa nemen de komende jaren toe door de geplande investeringen. Om dit te financieren zal de schuldpositie toenemen. Het eigen vermogen zal dalen door de geplande inzet op incidentele intensiveringen in het bestuursakkoord. Incidentele rekeningresultaten kunnen daar uiteraard verandering in brengen.
Balans (x €1 miljoen) | R2022 | GB2023 | B2024 | B2025 | B2026 | B2027 |
|---|---|---|---|---|---|---|
materiële + immateriële vaste activa | 806 | 826 | 846 | 866 | 886 | 906 |
IVA | 201 | 201 | 201 | 201 | 201 | 201 |
MVA | 605 | 625 | 645 | 665 | 685 | 705 |
financiële vaste activa (deelnemingen) | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 |
financiële vaste activa (doorleningen) | 13 | 11 | 10 | 10 | 10 | 10 |
voorraden (grondexploitaties) | 41 | 30 | 20 | 10 | 5 | 5 |
voorraden (overig) | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 |
vlottende activa overig | 211 | 201 | 191 | 181 | 171 | 161 |
uitzettingen | 152 | 142 | 132 | 122 | 112 | 102 |
liquide middelen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
overlopende activa | 59 | 59 | 59 | 59 | 59 | 59 |
balanstotaal activa | 1.081 | 1.078 | 1.077 | 1.077 | 1.082 | 1.092 |
Balans (x €1 miljoen) | R2022 | GB2023 | B2024 | B2025 | B2026 | B2027 |
eigen vermogen | 474 | 461 | 450 | 442 | 431 | 423 |
algemene reserve | 151 | 138 | 127 | 119 | 108 | 100 |
bestemmingsreserves | 275 | 275 | 275 | 275 | 275 | 275 |
rekeningresultaat / reserveringen | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 |
voorzieningen | 26 | 26 | 26 | 26 | 26 | 26 |
vaste schulden | 323 | 307 | 306 | 311 | 316 | 321 |
kasgeldleningen | 0 | 0 | 10 | 20 | 30 | 40 |
vlottende passiva overig | 258 | 284 | 285 | 278 | 279 | 282 |
vlottende schulden | 66 | 66 | 66 | 66 | 66 | 66 |
overlopende passiva | 192 | 218 | 219 | 212 | 213 | 216 |
balanstotaal passiva | 1.081 | 1.078 | 1.077 | 1.077 | 1.082 | 1.092 |
* GB = gewijzigde begroting